Bank offshore - wszystko, co trzeba wiedzieć

Bank offshore — co to takiego?

Bank offshore to bank zagraniczny prowadzący działalność międzynarodową. Główna siedziba banku znajduje się w innym kraju od miejsca zamieszkania klienta. Z banków offshore korzystają przede wszystkim firmy, traktując je w roli raju podatkowego. Wiele z nich posiada wyjątkowo łagodne przepisy podatkowe dla obcokrajowców i zagranicznego kapitału, dzięki czemu korporacje mogą zaoszczędzić środki. Z banków offshore korzystają również osoby fizyczne, zwłaszcza klienci poszukujący zwiększonej anonimowości.

Gdzie znajdują się największe banki offshore?

Największe banki offshore znajdowały się w Belize — niewielkim państwie w Ameryce Środkowej, tuż nad Morzem Karaibskim. Niestety, w 2020 roku dwa największe banki międzynarodowe w kraju zostały poddane likwidacji. Obecnie, popularne instytucji znajdują się na wyspach tropikalnych jak Mauritius, czy Curaçao. Banki offshore można znaleźć również samej europie, zwłaszcza w stolicy bankowości, czyli Szwajcarii. Zwykle oferują one swoje usługi wyłącznie dużym przedsiębiorstwom.

Jak działają banki typu offshore?

Aby prowadzić swoją działalność w obcym kraju, bank typu offshore musi stworzyć w tym celu specjalną instytucję. Jej rolę mogą spełniać:

• Agencje bankowe, sprzedające produkty kredytowe. Nie mogą one przyjmować depozytów.
• Banki zależne, funkcjonujące tak, jak lokalne banki, jednak pod własnością zagranicznego koncernu.
• Zagraniczne oddziały, zwykle w formie biura banku krajowego.

Prowadząc swoją działalność banki offshore muszą liczyć się z przepisami zarówno w kraju z którego pochodzą, jak i tego, w którym prowadzą działalność. Zależności między tymi przepisami potrafią jednak działać na ich korzyść, co pozwala im — a często również ich klientom — na zmniejszenie kosztów prowadzenia działalności.

Oferta banków offshore

Oferta banków offshore obejmuje bankowość dla firm, konta osobiste oraz konta oszczędnościowe. Które z tych rozwiązań są dostępne, zależy od banku oraz regulacji którym podlega. Poniżej prezentujemy oferty i wymagania kilku popularnych banków offshore (lista aktualna na drugi kwartał 2025, na podstawie danych ze stron banków).

Do kogo skierowana jest oferta banków offshore?

Wbrew pozorom, oferta banków offshore nie jest powszechnie dostępna ani skierowana do przeciętnego klienta bankowości detalicznej. Ze względu na specyfikę usług, wymogi regulacyjne (w tym dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy) oraz często wysokie minimalne progi depozytów lub sald (jak widać w przykładowych ofertach), bankowość offshore jest przeznaczona dla ściśle określonych grup klientów:

• Zamożne osoby fizyczne (High-Net-Worth Individuals - HNWI) – Klienci dysponujący znacznym majątkiem, poszukujący możliwości ochrony aktywów, większej prywatności finansowej, dywersyfikacji geograficznej swoich inwestycji oraz dostępu do międzynarodowych rynków i produktów inwestycyjnych niedostępnych w kraju rezydencji.
• Przedsiębiorstwa prowadzące działalność międzynarodową – Korporacje i firmy zaangażowane w handel zagraniczny, operacje transgraniczne lub posiadające struktury międzynarodowe. Wykorzystują one konta offshore do zarządzania przepływami walutowymi, optymalizacji struktur podatkowych (w ramach obowiązującego prawa), finansowania działalności zagranicznej czy ochrony aktywów firmy.
• Ekspaci i osoby o międzynarodowym stylu życia – Osoby pracujące lub mieszkające w wielu krajach mogą korzystać z bankowości offshore dla ułatwienia zarządzania finansami w różnych jurysdykcjach i walutach.
• Inwestorzy instytucjonalni – Fundusze inwestycyjne, fundusze hedgingowe czy firmy zarządzające aktywami również korzystają z infrastruktury bankowości offshore do realizacji swoich strategii inwestycyjnych.

Dla typowego klienta indywidualnego lub małej firmy działającej lokalnie, oferta standardowych banków krajowych jest zazwyczaj w pełni wystarczająca i bardziej odpowiednia.

Jak otworzyć konto w banku offshore?

Możesz osobiście otworzyć konto w banku zagranicznym. Proces ten będzie się różnił zależnie od banku i kraju, w którym ten się znajduje. Konieczne będzie złożenie wniosku oraz zaprezentowanie dokumentów tożsamości, zwłaszcza dowodu i/lub paszportu. Wiele banków offshore wymaga osobistej wizyty w jednym z oddziałów, a więc i naszej wycieczki za granicę. Istnieją jednak instytucje, które rozważą wniosek złożony przez internet.

Wiele osób chcących założyć konto w raju podatkowym decyduje się na usługi wyspecjalizowanej firmy doradztwa finansowego. Specjaliści przygotowują konta dla firm i osób indywidualnych, szukając najlepszych okazji i starając się dopasować wybór do oczekiwań klienta.

Podsumowanie najważniejszych informacji o bankach offshore

Banki offshore to jeden z rodzajów banków – międzynarodowe instytucje bankowości, które oferują usługi bankowe dla firm i klientów indywidualnych za granicą. Ich usługi są cenione z uwagi na możliwość unikania wielu przepisów podatkowych, korzystając z lokalnych praw danej instytucji. Prawa i regulacje dotyczące rajów podatkowych zmieniają się regularnie, jednak jeszcze przez długi czas powinny cieszyć się one popularnością.